Кассовые операции: выдача под отчет, получение займа наличными

- Вчера ты предлагала изучать кассу более подробно, - напомнила мне Лена.

- Да, - ответила я, - предположим, что для фирма закупила всяких там канцтоваров, а так же офисную мебель.

- Ну, тех двух тысяч налички для этого недостаточно, - возразила она.

- Тогда они возьмут в долг, - нашлась я.

- И как все это оформить в бухучете? - не унималась подруга.

- Очень просто, счет 66 - "Расчеты по краткосрочным кредитам".

- О'кей, - сказала Юлька, - тогда давай введем приходный кассовый ордер на поступление заемных средств:

На этот раз мы выбрали не "Прочий приход денежных средств", а "Расчеты по кредитам и займам". И форма приходника теперь выглядела вот так:

Все нам вроде понятно в этой форме, кроме договора.

- Так же заводите, как и контрагента, - напомнил Дима.

Легко сказать! Там столько разных полей!

- А что сложного? - удивился программист, - наименование пишем "договор займа номер такой от такой то даты", код компьютер поставит сам, когда нажмете на кнопку "записать", вид договора программа уже предложила по умолчанию - "Прочее". Вид взаиморасчетов заведем элемент "Займы" и выберем его, тип цен нам тут вообще пока не нужен, в комментарий впишем что какие нибудь напоминание. И все!

- А почему галочка "Установить срок оплаты по договору"  не активно? - спросила Лена.

- Она активен только для расчетов с покупателями, поставщиками, комитентами и комиссионерами, - ответил программист.

- А если у нас установлен срок оплаты для займов?

- Ну, тогда оплату надо будет контролировать вручную.

- А что, если это галочку поставить, то можно и автоматом? - это уже задала вопрос я.

- Не совсем. Просто в 1С есть разные отчеты, типа "просроченная задолженность покупателя". Давайте я его покажу вам в демо версии.

Он открыл другую 1С, в панели функций на закладке "Руководителю" ткнул в ссылку "Просроченная задолженность покупателей":

- Вот как выглядит этот отчет, - сказал Дима, ткнув в ссылку:

- Понятно, - сказала я, - но давайте все таки вернемся к кассовым операциям. Мы выбираем введенный договор:

- Проводим документ, делаем следующую операцию, закупка канцтоваров...

- Стоп, - сказала Лена, - надо сперва кому то под отчет деньги выдать. Тому, кто будет ходить по магазинам и покупать что надо.

- Да, - согласилась я, - давай оформим эту операцию. Подотчетники у нас, если я не ошибаюсь, 71-ый счет, а документ теперь будет уже расходный кассовый ордер:

Как выяснилось, вводиться он почти аналогично "приходному кассовому ордеру"

- А теперь давай посмотрим баланс, интересно, он  у нас сойдется или нет? - предложила Лена.

Баланс сошелся.

вот как стали выглядеть активы:

А вот как пассивы:

- Иными словами, деньги, выданные в подотчет, у нас ушли в дебиторку, - подытожила Лена, - смотри, в этой строке сумма стала 18000. (10000 - подотчет и 8000 остаток расчетов с учредителями).

- Да, - согласилась я, - думаю, на этом будем закруглятся, а в следующий раз изучим авансовый отчет.

- Угу, - кивнула подруга.

Скриншоты, опубликованные в данной статье, являются цитатами и иллюстрациями  в соответствии со ст. 1274 ГК РФ программного продукта "1C:Бухгалтерия предприятия", авторское право на который принадлежит ЗАО "1С".